Курс: Рабочее место БУХГАЛТЕРА-КАССИРА

Даже самые тайные дневники ведутся, чтобы их кто-то рано или поздно прочитал.

Знакомьтесь, Ольга Сергеевна

"Здравствуйте! Я - Оля Васильева, для некоторых Ольга Сергеевна - простой российский бухгалтер. Разумеется, для подруг, части коллег и близких, я Оленька. В меру красивая и молодая женщина. Умом и характером не обделенная.

Кстати, моя работа - это очень перспективная компания "Авалон", занимающаяся производством и продажей мебели для дома, специализирующейся на эксклюзивной кухонной мебели и аксессуарах. Предприятие наше имеет в своем составе три организации, общей численностью более 500 работников:

• - "Авалон-Пром" - занимается производством и оптовой продажей мебели;
• - ТД "Авалон-салон" - занимается розничной продажей мебели и аксессуаров;
• - Выставочный центр "Кухниград" - организует постоянную выставку производимой предприятием мебели - эксклюзивные кухни.

А это мои коллеги:

• Генеральный директор компании "Авалон" Елисеев Владимир Борисович;
• Начальник фин. отдела "Авалон-Пром" Еремин Андрей Алексеевич;
• Инженер ОМТС "Авалон-Пром" Корнеев Михаил Васильевич;
• Инженер отдела сбыта "Авалон-Пром" Хабибуллин Наиль (оптовая продажа);
• Инженер отдела сбыта "Авалон-Пром" Васюкова Елена Петровна (продажа в рознице);
• Инженер отдела сбыта ТД "Авалон-салон" Киреева Алла Львовна;
• Ведущий бухгалтер по расчетам за поставки "Авалон-Пром" Алиева Эльвира Фаритовна;
• Старший бухгалтер - расчетчик "Авалон-Пром" Логинова Ирина Сергеевна;
• Старший кассир в бухг. "Авалон-Пром" Иванова Галина Николаевна;
• Бухгалтер-кассир ТД "Авалон-салон" Михайлова Надежда Петровна.

Конечно же, это не все, но именно с ними мне непосредственно приходится общаться и работать. Может это звучит неправдоподобно, но у меня со всеми хорошие отношения. Меня уважают, и я плачу тем же, а некоторых я просто обожаю.

Не так давно на нашем предприятии внедрили программу "Управление производственным предприятием". Правда, освоение ее нами по сути только началось, но с тех пор в моей работе уже многое изменилось. В молодости я уже вела дневниковые записи, вот и сейчас я решила возобновить эту традицию - хочется, чтобы бурный переходный период в моей работе был как-то зафиксирован. Да и самой потом будет интересно прочитать и вспомнить. Опять - таки дети подрастут - пусть почитают. Возможно, что лет через десять мы все будем смеяться над этими записями, но все-таки это память, а вдруг они пригодятся кому.

Правдивый дневник Ольги Сергеевны.

Сегодня 05.05.2008 г. - первые майские праздники закончились, но настроение бодрое, весеннее - впереди еще праздники.

Сегодня мы начинаем работать в программе УПП. Трудный период внедрения наконец - то завершен: программа установлена, команда внедрения выполнила все доработки и настройки. Теперь можно приступать к работе.

Для начала работы с программой необходимо ввести начальные остатки в кассах организации, которые на 01.05.2008г. составляют:

Остатки в бухгалтерском учете введу я сама. По кассе профкома - вводить не буду, т.к. наличность в этой кассе не учитывается на балансе предприятия. Остатки в управленческом учете введет начальник фин. отдела ООО "Авалон-Пром" Еремин (в.т.ч. и по кассе профкома). Почему Еремин? - так ведь в его обязанности входит планирование, контроль и анализ денежных потоков на предприятии. На нем и оптимизация распределения денежных средств предприятия и своевременное обеспечение ими.

В течение дня произошли также следующие события:

• 1). Один из наших учредителей, бизнесмен Палыч, внес в кассу наличные в размере 75 000 руб. - типа учредительский взнос. Они пойдут на выплату аванса известному петербургскому дизайнеру, Ирины Грачевой, в счет разработки новой линии мебели - "Кухни Оливия".
• 2). Для хозяйственных целей в банке "ИмперБанк" Галочка сняла наличные в размере 29 000 руб.
• 3). Генеральный директор Владимир Борисович выезжает в Санкт - Петербург для ознакомления с эскизами новой линии мебели и личного знакомства с дизайнером Ириной Грачевой. На расходы по командировке он получает 35 000 руб. и с собой берет еще 75 000 руб. для передачи Ирины Грачевой аванса на разработку.
• 4). В конце дня наша старшая кассир Галочка приняла выручку из розничного магазина при ООО "Авалон-Пром" в размере 80 000 рублей (маловато будет). Часть выручки в размере 40 000 руб. сдала в "ИмперБанк".
• 5). Затем Галочка пересчитала остаток наличности, сверила с отчетом "Кассовая книга" по всем организациям компании "Авалон" и передала его мне.
• 6). Получив листы кассовой книги, я сверила остатки и движения с отчетом "Анализ счета" по счетам 50.01 и 50.21 отдельно по каждой организации, входящей в состав компании "Авалон". Остаток составил:

  - в кассе организации "Авалон-Пром"	- 45 000 руб.
  - в кассе ТД "Авалон-салон"	- 5 000 руб.
  - Всего	- 50 000 руб.

Убедившись, что все в лучшем виде я, с чувством исполненного долга, умчалась со своей подружкой на ее Ford'е..."